Що таке безготівковий оборотний капітал без боргу?

На балансі безготівкові оборотні кошти позначаються різниця між поточними активами та поточними зобов’язаннями компанії, за винятком грошових коштів та їх еквівалентів. Він чітко вказує на те, які кошти має компанія для фінансування своєї діяльності, погашення короткострокових зобов’язань та інших планів розширення. 13 травня 2023 р.

Безготівкові оборотні кошти (НКОК) є різниця між поточними активами за винятком грошових коштів і поточними зобов'язаннями. Це також можна виразити як чистий оборотний капітал мінус готівка. Формула для розрахунку безготівкового оборотного капіталу така: Безготівковий оборотний капітал = (Оборотні активи – Готівка) – Поточні зобов’язання.

У злиттях і поглинаннях термін «Без готівки, без боргів» просто означає, що коли покупець купує іншу компанію, угода буде структурована таким чином, що покупець не візьме на себе борг на балансі продавця, а покупець не отримає зберігати надлишок готівки на балансі продавця.

Безготівкові оборотні кошти є капітал, який підприємства використовують для фінансування своєї діяльності, не включаючи їх ліквідну готівку. Безготівковий оборотний капітал включає в себе запаси сировини, матеріалів, готової продукції та дебіторську заборгованість підприємства.

Чистий оборотний капітал (NWC) порівнює операційні поточні активи компанії (за винятком грошових коштів та їх еквівалентів) з її операційними поточними зобов'язаннями (за винятком боргових зобов'язань і процентних цінних паперів). Формула для розрахунку чистого оборотного капіталу (NWC) віднімає операційні поточні зобов’язання від поточних операційних активів.

Від’ємний оборотний капітал (або зміни) Чи може зміна безготівкового оборотного капіталу бути від’ємною? Відповідь однозначна так.